En los últimos días, el barrio comercial Meiggs -situado en los límites entre las comunas de Santiago y Estación Central- ha sido noticia por el aumento de la violencia por parte de los llamados “toldos azules”, expulsando a inspectores municipales y aumentando la conflictividad por las incivilidades que rodean al comercio informal.
Paralelamente al trabajo que ha realizado la seguridad municipal, el Servicio de Impuestos Internos (SII) tiene su propio despliegue, buscando detectar posibles incumplimientos en las obligaciones tributarias. Y su estrategia ya está rindiendo sus primeros frutos.
El organismo encabezado por Javier Etcheberry ha detectado una masiva red de evasores fiscales ligados a actividades en el tradicional barrio comercial, a través de un complejo entramado de sociedades que, en su conjunto, han buscado defraudar al Fisco por más de $ 9.000 millones, cerca de US$ 9,4 millones.
Carolina Saravia, subdirectora de Fiscalización de Impuestos Internos. Foto: Julio Castro
Esto se produjo luego de la identificación de más de 63 mil importadores habituales de productos que serían proveedores del comercio informal, quienes no emitieron los respectivos documentos tributarios ni pudieron acreditar el origen lícito de sus productos.
Red de sociedades
A partir de distintas fuentes de información, la nueva Oficina Contra el Crimen Organizado del SII está avanzando en la identificación final de los proveedores del comercio informal, incorporando un nuevo concepto: “grupos económicos” que están detrás de estos ilícitos, y que se relacionan desde el punto de vista societario, comercial e incluso familiar.
Según explican en el ente fiscalizador tributario, los mencionados grupos presentan diversos riesgos de defraudación en materia tributaria, así como en relación con la Ley de Propiedad Intelectual, además de indicios de otros delitos como lavado de activos o contrabando de mercancías.
De esta forma, el servicio dimensionó un universo de 63.000 importadores habituales que se han registrado en un plazo de apenas un año, de los cuales aproximadamente un 3,2% cuenta con atributos de riesgo asociados a patrones de proveedores de comercio informal, como infracciones a la Ley de Propiedad Industrial o Intelectual; infracciones al Código Tributario y Ley de Rentas Municipales; y contribuyentes con domicilios virtuales y con socios con perfil de testaferro. O sea, que sirven para ocultar al verdadero beneficiario.
A partir de 2024, gracias a operativos en terreno en conjunto con la Municipalidad de Santiago y las policías, el SII realizó auditorías por subdeclaración de ingresos por un perjuicio fiscal estimado en más de $ 9.000 millones en el mencionado sector.
“En paralelo, se ha observado la existencia de relaciones entre algunos comercios establecidos en el sector y los comerciantes informales ubicados en el entorno, lo que contribuyó a la configuración de las redes o grupos económicos que están detrás del comercio ilícito”, explican en la institución.
Fuentes de información
Desde hace ya un tiempo, sobre todo tras el regreso de Etcheberry, uno de los focos de la estrategia del SII ha sido combatir el comercio ilegal y la evasión de impuestos -tanto IVA como renta- asociada a este ilícito, para lo cual desarrolla diversos análisis a partir de fuentes de información estructuradas y no estructuradas, con el objeto de identificar a un grupo de importadores habituales que podrían ser una fuente del abastecimiento del comercio informal.
La subdirectora de Fiscalización del organismo, Carolina Saravia, explica que para realizar estos análisis, el servicio cuenta con diversas fuentes de información, como las provenientes de instituciones financieras; facturas y distinta documentación electrónica; la declaración anual de renta; sus declaraciones de IVA y otros impuestos mensuales; las declaraciones de importación de Aduanas, además de la verificación en terreno de la existencia de operaciones en las que los contribuyentes investigados eluden la emisión de los documentos tributarios correspondientes.
La ingeniera complementa que solo en este sector se perfiló a 26 contribuyentes nacionales y extranjeros, con vínculos familiares, comerciales, societarios y con estructuras tributarias defraudatorias, que comercializaban productos que infringen la propiedad intelectual, por lo que el SII está preparando la presentación de querellas durante julio, por los delitos tributarios detectados.
“El modelo de funcionamiento de estas redes está en permanente evolución, para evadir los controles que el SII va aplicando junto a otras instituciones para impedir que sigan cometiendo estos ilícitos. En este sentido, las diversas acciones de análisis y control en terreno que estamos desarrollando son fundamentales para adelantarnos a sus maniobras y detectar oportunamente los delitos que van cometiendo”, agrega la subdirectora.